Исполнение бюджета Сосновского сельского поселения за 1 полугодие 2024 года

Структура доходов представлена в таблице № 2.

Бюджет Сосновского сельского поселения за 1 полугодие 2024 года сформирован:

на 74,0 % за счет безвозмездных поступлений, сумма которых составила 2027,6 тыс. руб., или 47,8 % к годовым бюджетным назначениям;

на 26,0 % за счет налоговых и неналоговых доходов – 713,4 тыс. руб., или 29,7 % к годовым назначениям.

Налоговые и неналоговые доходы бюджета Сосновского сельского поселения за 1 квартал 2024 года исполнен за счет следующих основных источников:

доходы от уплаты акцизов на дизельное топливо, на моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, на автомобильный и прямогонный бензин – 286,2 тыс. руб., или 10,4 % в общем объеме доходов;

налоги на имущество – 85,9 тыс. руб., или 3,1 % в общем объеме доходов, в том числе земельный налог – 80,8 тыс. руб., или 2,9 %, налог на имущество физических лиц – 5,1 тыс. руб., или 0,2 %;

налог на доходы физических лиц – 146,9 тыс. руб., или 5,4 %;

неналоговые доходы – 180,7 тыс. руб., или 6,6 %.

Относительно уровня поступлений 1 полугодия 2023 года налоговые и неналоговые доходы бюджета Сосновского сельского поселения снизились на 15,8 %, или 133,5 тыс. руб.

Безвозмездные поступления составили 2027,6 тыс. руб., или 47,8 % к годовым назначениям.

Из них:

безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации – 2027,6 тыс. руб., в том числе:

- дотации бюджетам сельских поселений – 427,5 тыс. руб.;

- субвенции бюджетам муниципальных образований – 29,6 тыс. руб.;

- иные межбюджетные трансферты – 1570,5 тыс. руб.

По сравнению с 1 полугодием 2023 года доходы бюджета Сосновского сельского поселения за 1 полугодие 2024 года снизились на 5,4 %, или 157,1 тыс. руб. При этом налоговые и неналоговые доходы уменьшились на 15,7 %, или 133,2 тыс. руб., безвозмездные поступления уменьшились на 1,2 %, или на 24,0 тыс. руб., в том числе:

- дотации — увеличение на 40,6 %, или 123,5 тыс. руб.,

- субвенции – увеличение на 17,5 %, или 4,4 тыс. руб.;

- иные межбюджетные трансферты – уменьшение на 8,4 %, или 144,6 тыс. руб.;

- прочие безвозмездные поступления – уменьшение на 7,3 тыс. руб.

В сравнении с показателями 1 полугодия 2023 года структура доходов бюджета Сосновского сельского поселения за 1 полугодие 2024 года изменилась. Удельный вес налога на доходы физических лиц увеличился с 4,5 % до 5,4 %, доходов от уплаты акцизов на дизельное топливо, на моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, на автомобильный и прямогонный бензин снизился с 10,6 % до 10,4 %, неналоговых доходов с 8,6 % до 6,6 %; налога на имущество физических лиц увеличился с 0,0 % до 0,2 %, земельного налога снизился с 5,5 % до 2,9 %.

По итогам исполнения бюджета Сосновского сельского поселения за 1 полугодие 2024 года сложился дефицит бюджета в сумме 365,8 тыс. руб.

Расходы бюджета Сосновского сельского поселения за 1 полугодие 2024 года сложились в сумме 3106,8 тыс. руб., что составляет 38,6 % от годовых назначений, утвержденных в размере 8042,26 тыс. руб. (Таблица № 3)

Структура расходов бюджета Сосновского сельского поселения приведена в таблице № 4.

На финансирование учреждений социально-культурной сферы направлено 546,6 тыс. руб., что составляет 17,6 % в общем объеме расходов бюджета, в том числе:

- культура – 500,2 тыс. руб., назначения исполнены на 38,8 %,

- средства массовой информации – 46,4 тыс. руб., назначения исполнены на 58,5 %.

Расходы по разделу «Общегосударственные вопросы» за 1 полугодие 2024 года сложились в сумме 880,3 тыс. руб., или 41,0 % от плановых назначений на 2024 год, удельный вес этих расходов в общем объеме расходов бюджета составил 28,3 %.

Резервный фонд администрации Сосновского сельского поселения утвержден в сумме 10,0 тыс. руб. За 1 полугодие 2024 года средства резервного фонда не использовались. (Таблица № 6)

По разделу «Национальная оборона» утверждены ассигнования 87,2 тыс. руб., в отчётном периоде были использованы на 33,0 % от плана, или в сумме 28,8 тыс. руб.

По разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» утверждены ассигнования 10,0 тыс. руб., в отчетном периоде средства не использовались.

По разделу «Национальная экономика» утверждены плановые назначения 1155,8 тыс. руб., в отчетном периоде были использованы на 54,3 % от плана, или в сумме 627,1 тыс. руб.

На финансирование расходов по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» в бюджете предусмотрены ассигнования в сумме 3246,954 тыс. руб., которые использованы на 31,5 % от плановых назначений 2024 года.

Исполнение муниципальных программ за 1 полугодие 2024 года составило 16,9 % от годовых бюджетных назначений, в том числе:

- исполнение муниципальной программы «Развитие транспортной системы и обеспечение безопасности дорожного движения в Сосновском сельском поселении» в сумме 617,1 тыс. руб.;

- исполнение муниципальной программы «Развитие культуры и туризма в Сосновском сельском поселении» в сумме 496,1 тыс. руб.;

- исполнение муниципальной программы «Развитие гражданского общества на территории Сосновского сельского поселения» в сумме 66,4 тыс. руб.;

- исполнение муниципальной программы «Формирование современной городской среды Сосновского сельского поселения» в сумме 9,7 тыс. руб.;

- исполнение муниципальной программы «Создание условий для обеспечения качественными услугами водоснабжения населения в Сосновском сельском поселении» в сумме 88,5 тыс. руб.;

- исполнение муниципальной программы «Территория комфортного проживания и социального благополучия Сосновского сельского поселения» в сумме 935,8 тыс. руб. (Таблица № 7)

Расходы поселением осуществлялись в пределах лимитов бюджетных обязательств и в соответствии с представляемыми распорядителями бюджетных средств документами.

На финансирование расходов на выплату заработной платы и начислений на нее работникам казенных учреждений направлено 1730,8 тыс. руб., что составляет 55,7 % от общего объёма расходов. Расходы на коммунальные услуги 351,4 тыс. руб., что составляет 11,3 % в структуре расходов бюджета.

На финансирование других мероприятий из бюджета Сосновского сельского поселения израсходовано 1024,6 тыс. руб., удельный вес в общем объеме расходов составил 33,0 %, в том числе направлено на:

- оплату услуг связи — 23,6 тыс. руб.,

- оплату услуг по содержанию имущества — 12,3 тыс. руб.,

- обслуживание пожарной сигнализации — 9,4 тыс. руб.,

- услуги содержания зеленых насаждений — 9,7 тыс. руб.,

- обслуживание программного обеспечения — 12,5 тыс. руб.,

- бухгалтерское обслуживание — 115,6 тыс. руб.,

- инвентаризация улично-дорожной сети — 80,0 тыс. руб.,

- обслуживание интернет-сайта — 19,4 тыс. руб.,

- услуги по предоставлению возможности размещения ЛСП — 2,5 тыс. руб.,

- подготовка и сопровождение документации для получения лицензии — 17,5 тыс. руб.,

- определение рыночной стоимости объектов — 10,0 тыс. руб.,

- оплату прочих услуг — 9,7 тыс. руб.,

- публикацию информации в СМИ — 46,4 тыс. руб.,

- страхование — 2,0 тыс. руб.,

- субсидии организациям ТОС — 20,0 тыс. руб.,

- выплату пособия по временной нетрудоспособности — 7,2 тыс. руб.,

- оплату налогов и сборов — 6,6 тыс. руб.,

- штрафы за нарушение законодательства о закупках и нарушение условий контрактов (договоров) — 3,9 тыс. руб.,

- иные выплаты текущего характера организациям — 4,0 тыс. руб.,

- оплату переданных полномочий Руднянскому муниципальному району на осуществление внешнего муниципального финансового контроля, формирования, исполнения и контроля за исполнением бюджета поселения – 20,4 тыс. руб.;

- приобретение бороны дисковой навесной — 292,0 тыс. руб.,

- приобретение ГСМ в сумме — 224,7 тыс. руб.,

- приобретение строительных материалов — 13,0 тыс. руб.,

- приобретение мягкого инвентаря — 2,2 тыс. руб.,

- приобретение прочих оборотных запасов (материалов) — 59,8 тыс. руб. (Таблица № 5)

Кредиторская задолженность казенных учреждений Сосновского сельского поселения в сравнении с отчетными данными на 01.07.2023 г. уменьшилась на 74,6 тыс. руб., или 22,6 % и составила 255,9 тыс. руб.

Кредиторская задолженность за товары, работы, услуги по состоянию на 01.07.2024 года составила:

- по оплате труда с начислениями за июнь 2024 года – 188,4 тыс. руб.;

- услуги связи – 4,7 тыс. руб.;

- коммунальные услуги – 7,0 тыс. руб.;

- услуги по содержанию имущества – 30,2 тыс. руб.;

- прочие работы, услуги – 25,6 тыс. руб.

Просроченная кредиторская задолженность на 01.07.2024 г. отсутствует.

Дебиторская задолженность за товары, работы, услуги на 01.07.2024 года сложилась в сумме 69,5 тыс. руб. в результате авансовых платежей:

- начисление на оплату труда – 0,9 тыс. руб.;

- услуги связи – 0,7 тыс. руб.;

- коммунальные услуги — 43,9 тыс. руб.;

- прочие работы, услуги – 24,0 тыс. руб.

В сравнении с отчетными данными на 01.07.2023 года дебиторская задолженность за товары, работы, услуги уменьшилась на 98,4 тыс. руб., или 58,6%.

Дебиторская задолженность по налоговым и неналоговым поступлениям в бюджет на 01.07.2024 года составила 40,3 тыс. руб., в том числе:

- прочие доходы от оказания платных услуг (работ) получателями средств бюджетов сельских поселений (за водоснабжение) – 40,3 тыс. руб.

В сравнении с отчетными данными на 01.07.2023 года дебиторская задолженность по налоговым и неналоговым поступлениям в бюджет увеличилась на 40,3 тыс. руб., или 100,0 %.

Заработная плата выплачивается своевременно. Просроченной задолженности нет.

Глава Сосновского сельского поселения В. Г. Худолеев.

С приложениями можно ознакомиться в администрации Сосновского сельского поселения.